Gestión de los gastos por devoluciones

Cómo controlar los gastos por devolución

En ocasiones al cobrar un recibo de un cliente por un medio bancario, el cliente no realiza el pago por distintas cuestiones. Esta devolución del recibo suele acarrear un gasto cuando el cobro se ha realizado mediante entidad bancaria. Así cuando realizamos la devolución en la ficha del recibo, mediante el botón devolución se nos solicita el importe que se nos cobra en concepto de gastos.

Al introducir los gastos se añaden al recibo, pero no al total sino en el campo denominado gastos. Estos gastos al remesar el recibo no son añadidos, pero si podemos controlarlos manualmente mediante el sistema de cobros del plugin PagoSimplificado. Para ello debemos tener en cuenta los siguientes conceptos:

1. Cuando realizamos la devolución, los gastos que indiquemos se sumarán a los gastos que ya tiene el recibo.
2. Cuando realizamos el pago, se nos mostrarán los gastos (sólo si existen) para confirmar que cantidad adicional se carga al cobro del recibo. Si se modifica o se establece a cero, se actualizará el gasto del recibo.

De esta manera el usuario puede elegir si los gastos los asume la empresa o si se derivan al cliente.

El asiento contable

Cuando existen gastos estos se reflejan en el asiento contable del cobro o de la devolución. Normalmente se asignarán a una subcuenta del grupo 669 (Plan General Contable para España) pero es configurable según el sistema de gestión de cuentas especiales de Facturascripts.

Así al realizar la devolución con gastos, éstos se sumarán al importe del movimiento bancario contra la subcuenta de gastos financieros (669) Al realizar de nuevo el cobro, si el usuario indica un importe de gasto se realizará el cargo inverso a la devolución, incrementando la cuenta de banco y retirando el gasto financiero.