Configurar correctamente las cuentas deducibles del plugin
Para obtener un cálculo correcto de la autoliquidación, el plugin Modelo 130 necesita saber qué cuentas contables debe considerar como gastos e ingresos de la actividad. La configuración se realiza mediante prefijos de cuenta. Esto permite incluir de una sola vez todas las cuentas que comiencen por un código determinado.
Por ejemplo, el prefijo 62 incluye cuentas como 6210000000, 6220000000, 6230000000, 6290000000, etc. No es necesario añadir individualmente cada una de las subcuentas.
Configuración predeterminada
Al instalar el plugin o restaurar la configuración, se añaden automáticamente unos prefijos predeterminados que trae de serie el plugin, siempre que estén disponibles en el plan contable instalado. No es necesario que exista una cuenta con el código exacto del prefijo. El plugin también añade el prefijo cuando encuentra alguna cuenta hija.
Por ejemplo, el prefijo 697 se puede añadir aunque no exista una cuenta llamada exactamente 697, siempre que existan cuentas como 6970, 6971, 6979, etc.
Acceder a la configuración
Dentro de la pantalla de cálculo del resultado del plugin, la configuración se realiza desde las 2 últimas pestañas. En cada apartado podrá consultar los datos que se están utilizando actualmente para calcular el Modelo 130.
- Cuentas de gastos: En este apartado se indican los prefijos correspondientes a los gastos deducibles de la actividad. Entre los prefijos incluidos por defecto se encuentran los correspondientes a: compras, variación de existencias, servicios exteriores, tributos, gastos de personal, otros gastos de gestión, gastos financieros, amortizaciones, pérdidas por deterioro, gastos excepcionales, etc.
- Cuentas de ingresos: En este apartado se indican los prefijos correspondientes a los ingresos de la actividad. Entre los prefijos incluidos por defecto se encuentran los correspondientes a: ventas de mercaderías, productos y servicios, variación de existencias, trabajos realizados para la empresa, subvenciones, donaciones y legados, otros ingresos de gestión, ingresos financieros, ingresos excepcionales, reversiones del deterioro, etc.
Agregar o quitar cuentas
Introduzca el prefijo de la cuenta que desea incluir. Existe un autocompletado para los grupos de cuentas que existen en el plan contable, pero se podría especificar cualquier prefijo, aunque no exista directamente, siempre que exista alguna cuenta contable hija que empiece por dicha combinación. No se pueden añadir 2 prefijos que se solapen entre si, y en caso de hacerlo, se indicará mediante un aviso al realizar el guardado.
Para dejar de considerar un grupo de cuentas, se puede eliminar el prefijo haciendo clic en el botón de la papelera.
En cualquier momento, se puede presionar en la parte inferior el botón "Restaurar para elimina la configuración actual y volver a generar las reglas predeterminadas.
Después de modificar la configuración, vuelva a previsualizar la autoliquidación para actualizar los importes calculados.
Nota: La cuenta 473 se procesa automáticamente por el plugin y no forma parte de la configuración editable. En ella se acumulan las retenciones de IRPF de las facturas de venta y los pagos a cuenta del Modelo 130 de trimestres anteriores. Para evitar cálculos incorrectos, no registre en esta cuenta movimientos ajenos a estos conceptos.
Variación de existencias
Las cuentas que comienzan por 61 y 71 reciben un tratamiento específico.
El plugin determina automáticamente si su saldo debe computarse como gasto o como ingreso según el resultado de la variación de existencias.
Información de la contabilidad calculada
El plugin muestra los datos usados para el cálculos en 3 pestañas diferentes:
- Ventas: En este apartado se muestra la información sobre los asientos de ingresos computables analizados que están asociados a una factura de venta, así como la base que está usando para el cálculo.
- Compras: En este apartado se muestra la información sobre los asientos de gastos deducibles analizados que están asociados a una factura de compra, así como la base que está usando para el cálculo.
- Asientos: En este apartado se indican se muestran el resto de asientos que se han tenido en cuenta y que no tienen una factura asociada (cuotas de Seguridad Social, pagos fraccionados del modelo en otros trimestres, gastos excepcionales, etc.)
