• Cómo hacer el modelo 111

Cómo hacer el Modelo 111

El Modelo 111 es la declaración trimestral de las retenciones del IRPF practicadas a trabajadores, profesionales y empresarios. En esta guía verás, paso a paso, cómo obtener el fichero desde FacturaScripts y preparar la presentación.

⚠️ Antes de empezar

• Asegúrate de que tienes permisos de usuario para acceder a informes y a la gestión de plugins.
• Ten claros el ejercicio (año) y el periodo (trimestre) que vas a declarar.

👥 ¿Quién tiene que presentar el Modelo 111?

Están obligados a presentar el Modelo 111 todos los autónomos y empresas que hayan practicado retenciones de IRPF en:

• Nóminas y finiquitos.
• Facturas de profesionales (asesorías, abogados, etc.).
• Determinadas actividades agrícolas, ganaderas y forestales.
• Cesiones de derechos de imagen, premios y otras rentas sujetas a retención.

Si dudas sobre tu obligación concreta, consulta con tu asesoría o con la normativa de la Agencia Tributaria.

📝 Cómo se rellena el Modelo 111 en FacturaScripts

1. Accede a: menú Informes → Modelo 111 y 190.
   • Si no aparece la opción: ve a menú Administrador → Plugins y activa el plugin "Modelo111".
2. Selecciona el ejercicio (año) y el periodo (trimestre).
   • Periodos (trimestres):
     • 1T: enero — marzo
     • 2T: abril — junio
     • 3T: julio — septiembre
     • 4T: octubre — diciembre
3. Pulsa el botón Mostrar. El formulario se actualizará con:
   • Los importes de las casillas del modelo 111.
   • La relación de asientos contables utilizados para los cálculos (para que puedas auditar o revisar las cifras).
4. Revisa los importes y, si todo está correcto, pulsa Descargar para obtener el fichero que deberás presentar en la web de la Agencia Tributaria.

📌 Ejemplos y comprobaciones prácticas

• Ejemplo rápido: si has retenido 1.200 € a profesionales durante el 2º trimestre del 2025, selecciona ejercicio 2025 y periodo 2T, pulsa Mostrar y verifica que la casilla correspondiente refleja 1.200 €.
• Comprueba siempre los asientos que aparecen en el informe: si detectas que falta una factura o aparece un asiento duplicado, corrige la contabilización y vuelve a generar el informe.

📤 Presentación del fichero

• Descarga el fichero desde FacturaScripts (botón Descargar).
• Accede a la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria y utiliza la opción para presentar el Modelo 111 correspondiente al ejercicio y periodo seleccionados.
• Si la declaración incluye pago, sigue el procedimiento de domiciliación o genera el NRC/pago según el sistema de la Agencia Tributaria.

❗ Errores comunes y soluciones

• No aparece el informe: activa el plugin en menú Administrador → Plugins y comprueba permisos del usuario.
• Importes incorrectos: revisa los asientos contables vinculados (facturas, nóminas, asientos manuales) y corrige las cuentas/retenciones antes de volver a generar.
• Fichero no aceptado por la AEAT: asegúrate de que has descargado el fichero desde el botón Descargar y que corresponde al ejercicio y periodo correctos.

🔍 Verificación y conciliación

• Antes de presentar, compara las casillas del Modelo 111 con los extractos de tus cuentas y con los registros de nóminas y facturas del periodo.
• Si necesitas rectificar una presentación ya presentada, genera la modificación necesaria en la contabilidad y vuelve a preparar el modelo; para la presentación de rectificaciones sigue la normativa de la Agencia Tributaria.

Si quieres, puedo añadir instrucciones paso a paso para casos concretos (por ejemplo, cómo corregir una factura ya contabilizada o cómo generar el fichero si no hay retenciones).